62 replies to this topic

[Dana42]

Multumesc Lexiroxi pt.raspuns, ma voi gandi la el si pt. A.d.n. : nu am avut cazuri de achizitii/vanzari cu prime, asa am gandit eu inregistrarile, ma voi ma informa, nu am acum timp.

Aceasta postare a fost editata de Dana42: 09 April 2009 - 01:53 PM

[a.d.n.]

Am mai sapat in forum si am gasit asta

http://www.conta.ro/forum/index.php?s=&...st&p=144621

Cititi postarea nr.23, chiar si 24.

Ce pareri sunt?

[a.d.n.]

Am nevoie de sfatul vostru in legatura cu modelul de contract atasat.

Se doreste acordarea de discount comercial catre clienti pentru atingerea unei anumite cifre de achizitii.

Credeti ca modelul e bun? Ma puteti ajuta sa-l imbunatatim?

Multumesc.


 Contract_reducere_comerciala.doc   21.5K   240 downloads


In 'vanzari' intervin fel de fel de situatii in ceea ce privesc reducerile acordate si primite...
Departamentul contabilitate ramanad sa 'rezolve' TOT.

Aceasta postare a fost editata de ALINA-DANIELA: 22 May 2009 - 03:14 PM

[a.d.n.]

Nu aveti nicio parere referitoare la modelul de contract atasat?

Aceasta postare a fost editata de a.d.n.: 27 May 2009 - 04:41 PM

[leu50]

Referitor la contract, eu nu as folosi discount comercial ci reducere comerciala, pentru a nu se crea confufie cu el financiar, care trebuie sa indeplineasca alte conditii.

[Tinamaria]

Buna.
Eu m-am lovit de urmatoarea problema: am primit o nota de credit externa.
Cum se inregistreaza corect aceste documente? Este practic o reducere acordata ulterior primirii facturii.
In cazul meu, am primit factura de la furnizor extern, am achitat-o, iar ulterior ne-a acordat aceasta reducere pentru 5 produse printr-o nota de credit, pe care ne-au si platit-o (ei, furnizorii. Adica practic ne-au returnat banii pentru acele produse).
Ma ajutati va rog cu o monografie contabila pentru aceasta situatie?

Va multumesc din suflet. O zi buna tuturor.

[sorinela]

Buna tuturor.

Vreau sa-mi confirme si mie cine are timp urmatoarele inregistrari legate de aceste reduceri.
Sunt la inceput in domeniu si am nevoie de confirmari pentru a ma asigura ca procedez corect.

CAZ 1. Am facturi de la furnizori de materii prime cu 2 produse si in partea stanga a facturii scrie discount in lei: 50 lei, sa zicem. Acest discount e scazut din pretul fiecarui produs.Eu am vazut inregistrarile vechiului contabil si le-am preluat si anume:
401 767 50
4426 401 50 x 19%=9,5, insa in rosu(-9,5)

Deci a fost tratata ca o reducere financiara.

CAZ 2. Pe o alta factura tot de la furnizor si tot cu materie prima, sub produs, mi se specifica rabat comercial 3%, valoare -8,85, valoare tva -1,68. La totalul facturii, atat la valoare cat si la valoare tva s-au scazut din valoarea si tva-l produsului valoarea si tva-l rabatului.
Fiind rabat comercial, nu se inregistreaza distinct in 767, ci se inregistreaza factura (i se face nir) cu sumele inscrise la finalul facturii, dupa scaderea rabatului? Am inteles corect?


CAZ 3. O alta factura este asemanatoare cu al doilea caz, specificandu-se rabat final 5% de data aceasta sub produs. Sa inteleg ca este tot un rabat comercial si procedez la fel ca in cazul 2.

In speranta ca m-am facut inteleasa, multumesc tuturor pentru bunavointa si pentru timpul acordat!

[mihaela_cva]

eu inregistrez caz 1, caz 2, caz 3 reducerea scazuta direct din pretul produsului 371,4426=401 cu suma finala (valoare fara discount, rabat).
Reducerea financiara, acordata de regula pentru plata in termen de..., rulaj mare etc conform contract se inregistreaza 401=767,4427.
Trebuie sa vezi intai ce fel de discount/rabat/reducere este pentru a-l putea interpreta.

[DAVIDEANU]

danny2222, la Apr 7 2009, 08:34 PM, a spus:

Exemplul e un pic neclar. Nu se precizeaza pentru ce anume se acorda discount.
Pentru ca in functie de asta stim daca e reducere comerciala sau financiara.
Intr-adevar reducerea comerciala corect trebuie sa diminuaze valoarea de intrare a marfii si sa nu afecteze in nici un caz profitul de exploatare. Deci nu prea are ce cauta pe 767 ci pe alte venituri din exploatare sau 607 cu minus, daca sa zicem valoarea e foarte mica si nu vreti sa va mai complicati cu repartizarea sumei.
Daca e reducere financiara (sa zicem ca s-a acordat discount pentru plata pe loc) atunci se inreg pe 767.

Am avut o problema asemanatoare cu inregistrarea discount-urilor la o farmacie (furnizorul scria pe factura: discount, reducere, bonificatie, fara sa precizeze pentru ce se acorda). Am intrebat la finante cum procedez. Ei mi-au aspus ca se considera:
- reducere comerciala, reducerea care se acorda concomitent cu factura, si diminueaza valoarea de intrare a marfii;
- reducere financiara, [b]reducerea care se acorda ulterior facturii (separat pe factura), si se inregistreaza ca un venit.

[danutanitulescu]

concret daca o centrala are pretul de vanzare 2100 lei si o vand la 2000 lei cum procedez;scriu pe factura pretul deja redus sau adaug reducere coemerciala -84.04 si calculez tva pe dif.

[Dana42]

Centrala este marfa sau mijloc fix ? Daca este marfa, se scrie pretul de vanzare si sub el valoarea reducerii comerciale, in final val.facturii va ajunge la netul comercial.

[danutanitulescu]

iar daca am mai multe produse pe aceeasi factura,procedez la toate la fel,sub fiecare scriu red comerciala?
multumesc

[hajnal02]

Daca vind marfa cu pret redus ce inregistrari trebuie sa fac?

[andur]

Buna ziua,
Am o intrebare si anume are cineva o monografie a conturilor 609 si 709 ?
As ramana profund indatorat....

[nopris]

Monografia se poate deduce din reglementarea contabila:
" Contul 609 "Reduceri comerciale primite" [cont de pasiv]
Cu ajutorul acestui cont se ține evidența reducerilor comerciale primite ulterior facturării, indiferent de perioada la care se referă.
În creditul contului 609 "Reduceri comerciale primite" se înregistrează:
- valoarea reducerilor comerciale primite ulterior facturării (401).
Contul 709 "Reduceri comerciale acordate"
Cu ajutorul acestui cont se ține evidența reducerilor comerciale acordate ulterior facturării, indiferent de perioada la care se referă.
În debitul contului 709 "Reduceri comerciale acordate" se înregistrează :
- valoarea reducerilor comerciale acordate ulterior facturării (411)."
Mentionez ca 609 are functie de pasiv, iar 709 are functie de activ.

[editgaspar]

URGENT PROMOTIE 1+1 GRATIS


> Va rog,sa ma ajutati cu o monografia contabila o firma comert cu
> amanuntul face o promotie 1+1 gratis dupa parerea mea ar fi
> monografia contabila !!urmataorele ??
> 1+1 gratis
>
> vanzarea articole
> 5311= 7071
> 5311= 44271
>
>
> iesire din gestiune
> 6071 = 3711
> 3781= 3711
> 4428= 3711
> Prt marfa data cadou
>
> 6231 =3711
> 3781 =3711
> 4428= 3711
> CT 6231 este o cheltuiala deductibila sau NU pot sa inlocuiesc si cu
> un alt cont ce parere aveti? Multumesc

[floricicav]

Va rog sa ma ajutati intr-o problema:
in baza unui card se acorda reducere de 25 % la vinzarea unui anumit produs,, cardul este oferit de producator - comert cu amanuntul, gestiune global valorica.
inregistrarile pe care le fac sunt:
531= 707, 4427 -75 lei pentru bonul fiscal si
709=411 - 25 lei pentru reducerea acordata, iar descarcarea de gestiune se face pentru suma de 100 lei cit costa produsul.
cind inregistrez reducerea comerciala acordata nu calculez si tva pentru ca reducerea se acorda la vinzare cientului.
spuneti-mi va rog daca este corect?
Va multumesc

[ram1]

va rog sa ma ajutati cu un raspuns
pe o factura sunt facturate 5 produse,iar sub ele o pozitie numita discount 10%
cum inregistrez in contabilitate prin 767 sau impart aceasta suma la fiecare produs si scad cu 10% din pretul fiecaruia?
ca nu m-ai inteleg.
Am inteles ca daca se factureza separat este un discount comercial si se inregistreaza prin 709/609.
este ok
Va rog sa ma ajutati ca sunt in ceata si nu m-ai pot

[mihaela_cva]

reduci pretul de achizitie al fiecarui produs cu10%

[ram1]

multumesc,dar de unde stiu ca nu este o reducere financiara si sa pot baga discountul in 767