183 replies to this topic

[robertutzu]

BUNA ZIUA


INCA NU M-AM LAMURIT CU SERVICIILE CE TREBUIESC DECLARATE IN 300 SI 390.

AM URMATOARELE SITUATII:

1. SUNT PERSOANA PLATITOARE DE TVA.AM PRIMIT FACTURA DE LA O FIRMA DIN AUSTRIA ( COD VALABIL DE TVA) CU TVA O. PRESTAREA DE SERVICII ESTE DE OBTINERE AUTORIZATIE DE DRUM SI ESCORTA PE RUTA AUSTRIA-UNGARIA .ESCORTA ESTE FACUTA PENTRU EFECTUAREA UN TRANSPORT DE MARFURI PE ACEASTA RUTA.

2. AM EFECTUAT UN TRANSPORT DE MARFURI DIN UE IN TURCIA. AM OBTINUT AUTORIZATIE SI ESCORTA PE TURCIA DE LA O FIRMA DIN TURCIA.FACTURA EMISA CATRE MINE DE CEL DIN TURCIA ESTE FACUTA FARA TVA.

LA ACESTE FACTURI INREGISTREZ TAXARE INVERSA SI TREC IN 300 SI 309?


ROG URGENT RASPUNS.............

[Tinamaria]

Din cate stiu eu, serviciile nu se declara in 390.

[nopris]

Din 2010 se declara in 390 si unele servicii intracomunitare, lunar, până la data de 15 inclusiv a lunii următoare.
Vezi Ord.ANAF 76 din 2010 cu formularul 390:
c) prestările de servicii prevăzute la art. 133 alin. (2) din Codul fiscal efectuate în beneficiul unor persoane impozabile nestabilite în România, dar stabilite în Comunitate, altele decât cele scutite de TVA în statul membru în care acestea sunt impozabile, pentru care exigibilitatea de taxă a luat naștere în luna calendaristică respectivă;
e) achizițiile de servicii prevăzute la art. 133 alin. (2) din Codul fiscal, efectuate de persoane impozabile din România care au obligația plății taxei conform art. 150 alin. (2), pentru care exigibilitatea de taxă a luat naștere în luna calendaristică respectivă, de la persoane impozabile nestabilite în România, dar stabilite în Comunitate.

Aceasta postare a fost editata de nopris: 09 February 2010 - 05:43 PM

[robertutzu]

adica?

declar sau nu factura primita din austria pentru prestarea de servicii pe teritoiile mai sus mentionate?

Prestarile privind transporturile de marfuri intra in aceasta categorie?

pleeeeeese help me.......!

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 11 February 2010 - 12:02 PM

[andrea]

robertutzu, la Feb 8 2010, 12:39 PM, a spus:

AM URMATOARELE SITUATII:

1. SUNT PERSOANA PLATITOARE DE TVA.AM PRIMIT FACTURA DE LA O FIRMA DIN AUSTRIA ( COD VALABIL DE TVA) CU TVA O. PRESTAREA DE SERVICII ESTE DE OBTINERE AUTORIZATIE DE DRUM SI ESCORTA PE RUTA AUSTRIA-UNGARIA .ESCORTA ESTE FACUTA PENTRU EFECTUAREA UN TRANSPORT DE MARFURI PE ACEASTA RUTA.
2. AM EFECTUAT UN TRANSPORT DE MARFURI DIN UE IN TURCIA. AM OBTINUT AUTORIZATIE SI ESCORTA PE TURCIA DE LA O FIRMA DIN TURCIA.FACTURA EMISA CATRE MINE DE CEL DIN TURCIA ESTE FACUTA FARA TVA.

LA ACESTE FACTURI INREGISTREZ TAXARE INVERSA SI TREC IN 300 SI 309?

1. este prestare de serviciu intracomunitar, se face taxare inversa se trece in 390

2. nu este o prestare de serviciu intracomunitar, nu se face taxare inversa, se trece in 390. Nu stiu sigur daca contractul cu firma din Turcia nu trebuie declarat la Finante.

Aceasta postare a fost editata de MIKY2010: 10 February 2010 - 11:30 AM

[robertutzu]

2. nu se declara la finante pentru ca nu este o prestare efectuata de o persoana impozabila nerezidenta in romania.Si de ce trebuie sa trec in 390 ? care este art pt care trebuie sa o trec in 390?

conform pct e) de mai sus ord anaf 76 din 2010 este vorba de achizitii de prestari de serviicii de la persoana din comunitate Ori turcia parca nu e in comunitate. Iar prestarile de transport de marfuri? se stec in 390 de sunt B2B?

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 11 February 2010 - 12:03 PM

[violeta]

buna ziua,
va rog sa ma ajutati in urmatoarea problema: am facut un contract pentru o lucrare de arhitectura cu o firma din italia. deja mi-a virat in cont o parte din suma contractata. eu acum ar trebui sa-i tai o factura de avans sau direct pe o parte din lucrarea care o voi efectua. am urmatoarele nelamuriri: cum intocmesc factura? cu sau fara tva? daca e fara tva ce trebuie sa scriu pe aceasta factura? daca nu incasez tva-ul eu ce mai platesc la stat? sau in conta fac doar taxarea inversa? care sunt contarile contabile concret la cele de mai sus? am incercat sa ma lamuresc din codul fiscal sa vad ce declaratii depun pentru aceasta livrare de servicii. eu am inteles asa: declaratia de mentiuni 092 tinand cont ca sunt servicii nu va trebui depusa pana in data de 05 a lunii urmatoare...??? pana pe data de 15 a lunii urmatore depun 390 fara a avea obligatia de a o depune si in alta luna daca nu voi mai avea genul asta de facturi. nu schimb perioada fiscala, ramanand tot la 3 luni, deci aceasta factura in 301 va fi evidentiata la sfarsitul trimestrului 1(25 aprilie). aceasta tranzactie nu va aparea in declaratia 394 ...?? e corect? mai trebui sa fac ceva? vreo declaratie? unde ii verific codul lui vali de tva?
multumesc!

[Maria Popica]

Buna,
Rog pe cine stie si vrea sa-mi explice cum sa rezolv problema urmatoare:
o firma cu sediul in Romania si inregistrata in scopuri de TVA in Romania, face prestari servicii in silvicultura( avand salariati dusi acolo la munca) in Germania, firma germana e inregistratata la randul ei in scopuri de tva acolo.
cum facturez firmei germane?cu tva sau fara tva?e un regim de taxare inversa?

[Timisorean]

Maria Popica, la Mar 22 2010, 06:57 PM, a spus:

Buna,
Rog pe cine stie si vrea sa-mi explice cum sa rezolv problema urmatoare:
o firma cu sediul in Romania si inregistrata in scopuri de TVA in Romania, face prestari servicii in silvicultura( avand salariati dusi acolo la munca) in Germania, firma germana e inregistratata la randul ei in scopuri de tva acolo.
cum facturez firmei germane?cu tva sau fara tva?e un regim de taxare inversa?

Am si eu o situatie oarecum identica, scriu articole pentru un site si sefu meu din Germania a zis ca el plateste TVA-ul in Germania, deci eu nu trec TVA-ul pe factura ci doar mentionez ca el plateste TVA-ul. Astept totusi un raspuns daca asa este corect.

[matei77]

Timisorean, la Apr 1 2010, 11:30 AM, a spus:

Maria Popica, la Mar 22 2010, 06:57 PM, a spus:

Buna,
Rog pe cine stie si vrea sa-mi explice cum sa rezolv problema urmatoare:
o firma cu sediul in Romania si inregistrata in scopuri de TVA in Romania, face prestari servicii in silvicultura( avand salariati dusi acolo la munca) in Germania, firma germana e inregistratata la randul ei in scopuri de tva acolo.
cum facturez firmei germane?cu tva sau fara tva?e un regim de taxare inversa?

Am si eu o situatie oarecum identica, scriu articole pentru un site si sefu meu din Germania a zis ca el plateste TVA-ul in Germania, deci eu nu trec TVA-ul pe factura ci doar mentionez ca el plateste TVA-ul. Astept totusi un raspuns daca asa este corect.

Salutare,
daca aveti nevoie, puteti folosi ghidulasta pt orice serviciu intracomunitar. L-am primit si eu de la un coleg si mi se pare f util..poate va ajuta :)

[matei77]

va recomand sa cititi asta: Cum recunosti in 5 minute cand trebuie sa depui declaratia 390 pentru servicii?

mie mi-a ajutat mult cu declaratia 390 anul asata

numai bine,
M

[andur]

Buna Ziua!
Am o nelamurire.Am o factura emisa de transport la o societate in care prestatorul este din Romania,beneficiarul din Romania iar transportul de marfa este facut din Germania catre Republica Moldova.Factura este emisa in valuta(euro)fara TVA.Este corect emisa?

[prepeleac]

robertutzu, la Feb 8 2010, 12:39 PM, a spus:

BUNA ZIUA

1. SUNT PERSOANA PLATITOARE DE TVA.AM PRIMIT FACTURA DE LA O FIRMA DIN AUSTRIA ( COD VALABIL DE TVA) CU TVA O. PRESTAREA DE SERVICII ESTE DE OBTINERE AUTORIZATIE DE DRUM SI ESCORTA PE RUTA AUSTRIA-UNGARIA .ESCORTA ESTE FACUTA PENTRU EFECTUAREA UN TRANSPORT DE MARFURI PE ACEASTA RUTA.

2. AM EFECTUAT UN TRANSPORT DE MARFURI DIN UE IN TURCIA. AM OBTINUT AUTORIZATIE SI ESCORTA PE TURCIA DE LA O FIRMA DIN TURCIA.FACTURA EMISA CATRE MINE DE CEL DIN TURCIA ESTE FACUTA FARA TVA.

LA ACESTE FACTURI INREGISTREZ TAXARE INVERSA SI TREC IN 300 SI 309?

1. Taxare inversa declarare in 390.
2. Taxare inversa, nu se declara in 390.

Citeaza

Am o factura emisa de transport la o societate in care prestatorul este din Romania,beneficiarul din Romania iar transportul de marfa
este facut din Germania catre Republica Moldova.Factura este emisa in valuta(euro)fara TVA.Este corect emisa?

Da factura este corect emisa.

[andur]

Da factura este corect emisa.
[/quote]

Multumesc mult, dar da-mi ,te rog, si temeiul legal...

[prepeleac]

Transportul legat direct de exportul de bunuri este o operatiune scutita cu drept de deducere(art. 143 alin. 1 lit. c).

[devplayer]

Buna ziua,

Va rog daca puteti sa clarificati urmatoarea situatie:
SRL din Romania presteaza servicii (administrare pagini web) catre firma din Germania.
Facturile trebuiesc eliberate cu sau fara TVA? Cum trebuie completat la TVA? Daca am emis factura pana acum cu TVA 0, e bine? Daca nu, ce trebuie sa fac ca sa corectez?

Multumiri.

[robertutzu]

buna ziua

AM SI EU NEVOIE DE UN RASPUNS FFFFFFF URGENT
AM EFECTUAT UN TRANBSPORT DE MARFURI DIN SERBIA (NON UE) IN ROMANIA. FACTURA O VOI FACE CATRE O FIRMA DIN ROMANIA,PJ IMPOZABILA. CUM VOI FACE FACTURA CU TVA SAU SDD? VA ROG RASPUNS FF URGENT

[Maria Popica]

Timisorean, la Apr 1 2010, 12:30 PM, a spus:

Maria Popica, la Mar 22 2010, 06:57 PM, a spus:

Buna,
Rog pe cine stie si vrea sa-mi explice cum sa rezolv problema urmatoare:
o firma cu sediul in Romania si inregistrata in scopuri de TVA in Romania, face prestari servicii in silvicultura( avand salariati dusi acolo la munca) in Germania, firma germana e inregistratata la randul ei in scopuri de tva acolo.
cum facturez firmei germane?cu tva sau fara tva?e un regim de taxare inversa?

Am si eu o situatie oarecum identica, scriu articole pentru un site si sefu meu din Germania a zis ca el plateste TVA-ul in Germania, deci eu nu trec TVA-ul pe factura ci doar mentionez ca el plateste TVA-ul. Astept totusi un raspuns daca asa este corect.

Mersi mult matei, nu credeam ca cineva imi va raspunde.
MULTUMIRI

[Bianca_]

Buna ziua.
trebuie sa facturez unei firme din germania chirie auto. Cum procedez? Facturez cu sau fara tva?
Multumesc

[chaos]

Buna ziua,

Am urmatoarea "problema":
Un client (persoana juridica inregistrata in scopuri de TVA in Austria) a comandat la mine o marfa si servicii aferente pentru ea (echipamente IT si servicii de instalare, instruire si conditii speciale de garantie).
Aceste echipamente le-am livrat, instalat si urmeaza sa asigur servicii speciale de garantie in ROMANIA la un client al companiei din Austria.
Livrarea s-a facut cu factura externa bill to compania din Austria , ship to compania din Romania.
Colegele mele de la conta mi-au spus ca factura de marfa se face fara TVA iar factura de servicii cu TVA.
Clientul din Austria sustine ca TVA-ul este deductibil si pentru servicii... deci ar trebui sa-i fac si aceasta factura fara TVA.... si nu-mi plateste....

Ma puteti ajuta, va rog frumos?

Multumesc