311 replies to this topic

[marra_2000]

pt asdf2009:

corect
Contrib. sociale (D102) si impozitul pe salarii(D100) le declarati si le platiti lunar, iar impozitul pe profit (D100) se declara si se plateste trimestrial

Aceasta postare a fost editata de marra_2000: 03 March 2010 - 08:57 AM

[LILIANACRETU]

Buna ziua! Am inregistrat in 2009 o suma in creditul contului 1174 rezultatul reportat provenit din corectarea erorilor contabile si am omis depunerea unei declaratii rectificative la 101 aferenta anului 2008 . Intrebarea mea este dupa parerea dvs. mai pot depune acum ( inainte de declaratia 101 aferenta 2009 ) rectificativa la 101 aferenta 2008 ? Ce parere aveti ? Multumesc!

[mutual]

corystst, la Mar 2 2010, 04:04 PM, a spus:

dar domnii de la administratia financiara m-au facut azi ca pe o albie de porci, si m-am amenintat cu "sute de amenzi" exagerez un pic....scuze dar sunt atit de nervoasa si de scirbita de nici nu va dati seama....

Dar ce Doamne Iarta-ne! facusi de ai ajuns in situatia asta?

In orice caz, incearca sa citesti OUG 2/2001 privind regimul contraventiilor si o sa intelegi cum (nu) se poate da o amenda de catre ANAF pentru (ne)depunerea de declaratii - in niciun caz de la ghiseu.

In cadrul atributiilor lor privind indrumarea contribuabililor intra si bifarea unei D101 depusa in termen la 25.02.2010 dar nebifata la rubrica respectiva.

[mik37]

DA...se poate depune declaratia rectificativa pe 2008 inaintea depunerii celei pe 2009...eu asa am facut si nu au fost probleme.

[florinmladin]

irica, la Mar 2 2010, 11:53 PM, a spus:

Buna !

Daca sunt si expert contabil si consultant fiscal pot certifica Declaratiile 101 pentru societatile carora le tin evidenta contabila si le semenez bilanturile contabile (situatiile financiare) sau sunt in incompatibilitate /conflict de interese....

Am citit in O71/2001 actualizata la art 2 " - Exercitarea independenta a calitatii de consultant fiscal se realizeaza numai pe baza raporturilor juridice civile si comerciale cu persoanele fizice sau juridice carora le acorda consultanta si fata de care acesta nu are nici un fel de interese materiale directe sau indirecte, cu exceptia onorariilor cuvenite pentru munca prestata in aceasta calitate. “
Din Codul etic rezulta ceva de genul incompatibilitatii pe la Obiectivitate
"Art. 7. - (1) Un consultant fiscal trebuie să fie corect și nu trebuie să îngăduie ca obiectivitatea să fie afectată de prejudecăți, conflicte de interese sau influențe externe.
(2) Activitatea consultantului fiscal trebuie să se bazeze pe obiectivitate, fără a fi afectată de alte interese, de orice natură"

Cei care va aflati in situatia asta - ce faceti - certificati?

Multumesc

Irica,

Interesul material direct sau indirect nu se refera la o relatie contractuala ci la implicarea sau nu directa sau nu in actionariat si management direct sau prin rude directe , semneaza si certifica fara teama. Codul etic nu te impiedica, el te atentioneaza sa nu te lasi influentat in munca si opinia exprimata...Ce spune "lucienv" trece-o la "mici rautati".

[corystst]

mutual, la Mar 3 2010, 05:56 PM, a spus:

corystst, la Mar 2 2010, 04:04 PM, a spus:

dar domnii de la administratia financiara m-au facut azi ca pe o albie de porci, si m-am amenintat cu "sute de amenzi" exagerez un pic....scuze dar sunt atit de nervoasa si de scirbita de nici nu va dati seama....

Dar ce Doamne Iarta-ne! facusi de ai ajuns in situatia asta?

In orice caz, incearca sa citesti OUG 2/2001 privind regimul contraventiilor si o sa intelegi cum (nu) se poate da o amenda de catre ANAF pentru (ne)depunerea de declaratii - in niciun caz de la ghiseu.

In cadrul atributiilor lor privind indrumarea contribuabililor intra si bifarea unei D101 depusa in termen la 25.02.2010 dar nebifata la rubrica respectiva.

Si am revenit cu rezolvarea..........ieri am fost la ADM financiara.......binenteles ca nu au acceptat o rectificativa pentru 101 care sa imi modifice nenorocirea de data si m-au "obligat" sa depun d100 pt trimestrul 4 in care sa declar ceea ce aveam la trim 3 mi-au dat amenda de 500 de ron.......pentru depunere de d100 dupa peroada legala de depunere si debea dupa aceea mi s-a primit rectificativa la d101
Frumos a fost ca superba doamna care mi-a scris procesul verbal de amenda mi-a gresit data in loc sa scrie pe pv verbal de amenda 04.03.2010 a scris 24.02.2010...m-am intors la ele...si le-am intrebat eu ce amenda sa le dau pt ca mi-au gresit data ...... binenteles ca s-au inverzit la fata si au dat-o in diverse si mi-au refacut PV de amenda

[mihaela_cva]

nu trebuia sa te intorci sa le spui ca au gresit...faceai contestatie la P.Vb la Judecatorie si castigai.

[corystst]

mihaela_cva, la Mar 5 2010, 10:49 AM, a spus:

nu trebuia sa te intorci sa le spui ca au gresit...faceai contestatie la P.Vb la Judecatorie si castigai.

Da ai perfecta dreptrate...dar doamna cu pricina are barbatul la garda financiara......si de io coceam ....mi-o cocea cu siguranta si ea....cu trimiterea garzi pe cap....asa ca ducase pe pustii.....data viitoare am sa fiu mai desteapta si am sa le iau altfel...

[vildangafar]

deea19, la Jan 15 2010, 01:06 PM, a spus:

am urmatoarea situatie:
TRIM.I = imp.profit 0
TRIM.II=imp.forfetar 1833
TRIM.III=imp.forfetar 2750
TRIM.IV=imp.forfetar 2750
Mentionez ca am pierdere fiscala pe total 2009.Inchid situatia financiara pana la 28.02.2010.In declaratia 100 nu declar nimic,nici macar zero,iar cei 2750 datorati ca impozit forfetar aferent TRIM.IV ii voi plati pana la 25.02.2010.Este corect pana aici?
Acum,intrebarea mea este,in declaratia 101 cei 7333 lei platiti pt.2009 vor apare "de recuperat"?sau imi va aparea de plata 2750(cei aferenti TRIM.IV)si nu am nimic de recuperat?
VA MULTUMESC.

nu ai nimic de recuperat,doar de plata

[IngeMihalik]

Am urmatoarea situatie:
impozit pe profit 16%= 5261
Trim I- pierdere
Trim2-pierdere imp minim 1433
Trim 3- profit 2236
Trim 4- dupa calculele mele profit 3025
In declaratie am completat
Rd 1- 5261
Rd3-2236
Rd5- 1433
la Rd 8 /10/13.1 imi da 1592
daca trec la Rd9 2150 atunci imi da la 13.1 2150.
Nu stiu de ce imi da difernta de 1433 imp minim din trim 2
Chelt cu imp profit- 6694- acesta include si imp minim din trim2, nu am cum sa il trec la randul 40.1 , daca trec acolo suma d 6694 imi iese corect imp pe trim IV.
Nu stiu cum sa rezolv sa fie bine.

[andora]

Corect este asa : trim.I = 0
trim.II = 1433
trim.III = 2236
trim.IV = 2150
pt.ca impozit total 5261 - 1433 - 2236 = 1592 care este mai mic decat 2150, deci datorati impozit minim pe trim.IV.
la rd.24 aveti 5819 (din ct.691) si la rd.40.1 se trece 5261 (din calc.facute in reg.de evidenta fiscala)
la rd.1 = 5261
la rd.3 = 2236
la rd.5 = 1433
la rd.8 iese 1595 dif.
la rd.9 = 2150 care sunt si de plata la 25.02.2010 sau 25.04.2010 in fct.de cum ati completat decl.100 la trim.IV 2009

asa cred eu ca e corect

[IngeMihalik]

Chiar daca mie imi iese imp pe profit pe trim IV 3025 ron, am mai putin de plata, numai forfetarul de 2150, dupa calculul din 101?

[cristian nastase]

Va cer si eu ajutorul in completarea declaratiei 101. Firma este infiintata la 1 aprilie 2009, a inregistrat pierdere pentru toate trimestrele (II, III si IV) si nu a declarat si platit impozitul minim, avand in vedere ca a fost nou infiintata. In afara de cheltuielile si veniturile aferente perioadei de raportare se mai completeaza alte randuri? Eu presupun ca nu, insa am zis sa va intreb si pe voi.
De asemenea, cei care ati depus deja declaratia de curand, ati reusit s-o mai depuneti fara viza consultantului fiscal?

[panaitescu_andreea]

Buna ziua!
Imi cer scuze, stiu ca mai este dechis un topic pe care l-am citit dar nu m-am dumirit, si doream sa va intreb cum se completeaza corect decl 101.
Am urmatoarea situatie:Total impozit minim=1467
trim I=0
trim I=367 minim
trim I=550 minim
trim I=550 minim
Pentru ca am numai impozit minim inseamna ca :
- randul 2 cheltuieli de exploatare nu mai adaug impozitul minim( pentru ca acolo este impozitul pe profit )?
- la randul 24 si 40.1 am valoare 0?
La C II am :
- randul 1 = 0 ?
- randul 4 =550? sau nu mai trec nici o valoare?
- randul 5 =917?
- randul 9 =550?
- randul 11 =550?
Este corect?
Va multumesc si va doresc o zi buna!

[(anisoara bobi)]

la randul 2 cheltuieli de exploatare il cuprinzi si pe acest impozit minim care este tot impozit pe profit;la C II randul 1=0, rd 4=550, rd 5=917, rd 9=550; deci ai gandit corect mai putin includerea impozitului minim in chelt de exploatare

[panaitescu_andreea]

Multumesc mult!
Dar la radul 24, 40.1 -cheltuiala cu impozit pe profit ce suma trec? 0 nu?

[Mary]

In cele din urma pt firmele mici si mijlocii este obligatorie certificarea de catre consultant fiscal sau nu ?

Daca nu, poate cineva posta respectiva norma(sau ce-o fi ea)

[G David]

Inca nu este necesara certificarea obligatorie de catre consultant fiscal.

Aceasta postare a fost editata de G David: 27 March 2010 - 05:58 PM

[mihaela_cva]

este necesara (conf cod procedura fiscala) dar nu obligatorie (instructiuni ANAF-da cautare pe forum). In sensul ca ti se primeste declaratia, dupa care ANAF te notifica pentru ca nu ai certificat decl de catre cons fiscal. Fara amenda sau alte repercursiuni.

Aceasta postare a fost editata de mihaela_cva: 27 March 2010 - 09:11 PM

[catrini84]

spetareferitor la declaratia 101 cu termen de depunere25.04 2010 am urmatoarea speta
tr1 3126
tr2 32492
tr3 2150( am fost pe pierdere)
tr4 2150 ( am declarat si platit la niv tr3)
in decl 101
rind 1 34155
rind 3 35618
rind 4 2150 ,
rinnd 5 2150 ,
intrebarea este daca este obligatorie completrea rindului 9 cu 2150 pentru ca astfelse reduce pr. de recuperat si ar insemna ca ceea ce am declarat in tr 4 trebuie si platit