#41
Postat 29 June 2006 - 09:00 PM
#42
Postat 24 July 2007 - 07:01 AM
#43
Postat 27 September 2007 - 10:38 AM
ggf, la Jun 21 2006, 04:28 PM, a spus:
mihails2005 a spus:
Cota nedeductibila o calculezi la sfarsitul exercitiului financiar , cand calculezi impozitul final
buna ziua. sa inteleg ca in timpul anului (de ex, la sfarsitul trim. 2) nu calculez cota deductibila pt ch de protocol?? cheltuielile de protocol sunt considerate nedeductibile pana la sfarsitul exercitiului financiar? va rog, lamuriti-ma! firma noastra plateste de anul acesta impozit pe profit, si sunt cam in ceata cu notiunea acestea
#44
Postat 14 October 2007 - 02:12 PM
elena77, la Jul 24 2007, 08:01 AM, a spus:
si prietena mea Daiana a cautat (ca am rugat-o eu) si nici ea nu a gasit ca nu ar fi deduct. in limita prevazuta de CF.
concluzia mea : sunt ded. SI ELE, in acea limita ! numai TVA-UL NU E DED. NICICUM !
#45
Postat 12 December 2007 - 06:09 PM
SC platitoare de impozit pe profit hotaraste sa organizeze de sarbatori la restaurant pentru angajati o masa festiva.
Cum este tratat dpdv financ ac lucru?
-ch. de protocol sau este consid. cadou din partea firmei?
Ce contributii tr. sa plateasca unitatea si implicit angajatii? (daca este consid ch pt angajati)
Suma orientativa totala ar fi 5000 Ron la 6 angajati.
daca s-ar putea si baza legala.......
#46
Postat 18 December 2007 - 12:54 AM
#47
Postat 18 December 2007 - 09:26 AM
Sper ca ti-am fost de ajutor
#48
Postat 08 January 2008 - 10:46 PM
maria24s, la Dec 18 2007, 09:26 AM, a spus:
Sper ca ti-am fost de ajutor
#49
Postat 09 January 2008 - 12:07 PM
dianuta77, la Feb 2 2005, 02:23 PM, a spus:
Am si eu o nelamurire:
Firma la care lucrez eu cumpara cafea, apa plata si apa minerala pentru angajatii societatii.
Intrebarea mea este daca aceste cheltuieli sunt considerate cheltuieli de protocol sau cheltuieli cu alte materiale consumabile, tinand cont ca ele sunt cheltuieli pentru angajati?
:?
Va rog, ajutati-ma!
Am nevoie de niste pareri!
Eu deduc in limita achizitiilor in valoare de 2% din profit, in rest, nu inregistrez pe firma nimic ce depaseste 2%
#50
Postat 09 January 2008 - 12:13 PM
dalila1ro, la May 19 2006, 05:17 PM, a spus:
mihael@ a spus:
Septimiu a spus:
gherghi a spus:
Sunt de acord, problema este cand bagi factura de unde stii daca se va incadra sau va depasi cei 2%???
Vreti sa spuneti ca daca chelt.de protocol depasesc pragul de dedeuctibilitate,pt.diferenta nedeductibila calculez si T.V.A.? :shock: Pe care-l trec pe nedeductibil?Sunt cu codul fiscal in fata.....va rog aratati-mi unde se specifica ca se calculeaza si se trece pe nededuct.tva-ul?
Eu le cumpar multe pe bon si nu deduc deloc tva inca de la prima inregistrare a bonului fiscal
#51
Postat 11 January 2008 - 05:48 PM
#52
Postat 11 January 2008 - 06:28 PM
MariucaLuca, la Jan 11 2008, 03:48 PM, a spus:
Buan. Pentru microintreprindere, daca depasesti 2%, iti colectezi TVA pentru val.care depaseste. 635(analitic) =4427.
Nu ai treaba cu cheltuielile , doar trebuie sa-ti colectezi TVA.
#53
Postat 24 January 2008 - 02:10 PM
Va rog daca se poate sa-mi spuneti la sfarsitul anului cum cotez cei 2% cheltuieli de protocol ca fiind cheltuieli deductibile.
Va multumesc.
#54
Postat 25 January 2008 - 09:44 AM
#55
Postat 28 January 2008 - 08:41 PM
IULIANA1207, la Jan 25 2008, 11:44 AM, a spus:
Sa ma lamuresc putin,
in programul de conta am inregistrat
FACTURILE in jurnalul de cumparaturi 623.01=401, cu mentiunea TVA NEDEDUCTIBIL si la procesare mi-a afisat
635.01(cheltuieli cu TVA nedeductibil)=4426.01(TVA nedeductibil), tot anul.
De pe forum am inteles ca in decembrie reglez cei 2% din cheltuielile de protocol, ca fiind cheltuieli deductibile, cum!
Va rog luminati-ma!
#56
Postat 29 January 2008 - 01:55 AM
fetele, la Jan 28 2008, 08:41 PM, a spus:
Va rog luminati-ma!
Art. 21: Cheltuieli
(3) Următoarele cheltuieli au deductibilitate limitată:
s) cheltuielile de protocol în limita unei cote de 2 % aplicată asupra diferenței rezultate dintre totalul veniturilor impozabile și totalul cheltuielilor aferente veniturilor impozabile, altele decât cheltuielile de protocol și cheltuielile cu impozitul pe profit;
#57
Postat 29 January 2008 - 07:47 AM
fetele, la Jan 28 2008, 08:41 PM, a spus:
IULIANA1207, la Jan 25 2008, 11:44 AM, a spus:
Sa ma lamuresc putin,
in programul de conta am inregistrat
FACTURILE in jurnalul de cumparaturi 623.01=401, cu mentiunea TVA NEDEDUCTIBIL si la procesare mi-a afisat
635.01(cheltuieli cu TVA nedeductibil)=4426.01(TVA nedeductibil), tot anul.
De pe forum am inteles ca in decembrie reglez cei 2% din cheltuielile de protocol, ca fiind cheltuieli deductibile, cum!
Va rog luminati-ma!
Deductibilitatea cheltuielilor de protocol, cei 2% trebuiau calculati trimestrial. Ar fi trebuit sa ai inregistrarea :
623=401 si 4426=401 ( daca ai avut facturi fiscale), iar trimestrial , pentru partea de protocol ce depasea 2% trebuia sa reglezi tva respectiv 635=4426.
#58
Postat 29 January 2008 - 01:18 PM
floriflorina, la Jan 29 2008, 09:47 AM, a spus:
fetele, la Jan 28 2008, 08:41 PM, a spus:
IULIANA1207, la Jan 25 2008, 11:44 AM, a spus:
Sa ma lamuresc putin,
in programul de conta am inregistrat
FACTURILE in jurnalul de cumparaturi 623.01=401, cu mentiunea TVA NEDEDUCTIBIL si la procesare mi-a afisat
635.01(cheltuieli cu TVA nedeductibil)=4426.01(TVA nedeductibil), tot anul.
De pe forum am inteles ca in decembrie reglez cei 2% din cheltuielile de protocol, ca fiind cheltuieli deductibile, cum!
Va rog luminati-ma!
Deductibilitatea cheltuielilor de protocol, cei 2% trebuiau calculati trimestrial. Ar fi trebuit sa ai inregistrarea :
623=401 si 4426=401 ( daca ai avut facturi fiscale), iar trimestrial , pentru partea de protocol ce depasea 2% trebuia sa reglezi tva respectiv 635=4426.
Asa si e, daca treceam toate facturile de protocol ca fiind facturi deductibile, in timpul trimestrului si la sfarsit de trimestrul reglam diferenta, dar la mine nelamurirea e alta.
Toate facturile de protocol le-am prins in contabilitate ca fiind facturi nedeductibile!
La 4426 am analitice 4426.01 TVA ndeductibil si 4426.02, TVA deductibil.
Eu constat ca tot anul am 623.01(cheltuieli nedeductibile)=401 si
4426.01(TVA NEDEDUCTIBIL)=401
si reglat lunar 635.01(CHELTUIELI T.V.A. NEDEDUCTIBIL)=4426.01 (T.V.A. NEDEDUCTIBILA)
Mai departe cum???
#59
Postat 29 January 2008 - 03:08 PM
floriflorina, la Jan 29 2008, 07:47 AM, a spus:
623=401 si 4426=401 ( daca ai avut facturi fiscale), iar trimestrial , pentru partea de protocol ce depasea 2% trebuia sa reglezi tva respectiv 635=4426.
Pentru a colecta TVA-ul aferent depasirii plafonului aferent cheltuielilor de protocol (daca TVA-ul aferent depasirii a fost dedus in timpul anului) se iau in considerare datele raportate in situatiile financiare anuale. Taxa colectata aferenta depasirii se calculeaza si se include in decontul intocmit pentru perioada fiscala in care persoana impozabila a depus sau trebuie sa depuna situatiile financiare anuale. Asadar, in timpul anului deduci TVA-ul aferent cheltuielilor de protocol, iar la sfarsitul anului colectezi TVA-ul aferent depasirii plafonului.
#60
Postat 29 January 2008 - 07:10 PM
fetele, la Jan 29 2008, 01:18 PM, a spus:
floriflorina, la Jan 29 2008, 09:47 AM, a spus:
fetele, la Jan 28 2008, 08:41 PM, a spus:
IULIANA1207, la Jan 25 2008, 11:44 AM, a spus:
Sa ma lamuresc putin,
in programul de conta am inregistrat
FACTURILE in jurnalul de cumparaturi 623.01=401, cu mentiunea TVA NEDEDUCTIBIL si la procesare mi-a afisat
635.01(cheltuieli cu TVA nedeductibil)=4426.01(TVA nedeductibil), tot anul.
De pe forum am inteles ca in decembrie reglez cei 2% din cheltuielile de protocol, ca fiind cheltuieli deductibile, cum!
Va rog luminati-ma!
Deductibilitatea cheltuielilor de protocol, cei 2% trebuiau calculati trimestrial. Ar fi trebuit sa ai inregistrarea :
623=401 si 4426=401 ( daca ai avut facturi fiscale), iar trimestrial , pentru partea de protocol ce depasea 2% trebuia sa reglezi tva respectiv 635=4426.
Asa si e, daca treceam toate facturile de protocol ca fiind facturi deductibile, in timpul trimestrului si la sfarsit de trimestrul reglam diferenta, dar la mine nelamurirea e alta.
Toate facturile de protocol le-am prins in contabilitate ca fiind facturi nedeductibile!
La 4426 am analitice 4426.01 TVA ndeductibil si 4426.02, TVA deductibil.
Eu constat ca tot anul am 623.01(cheltuieli nedeductibile)=401 si
4426.01(TVA NEDEDUCTIBIL)=401
si reglat lunar 635.01(CHELTUIELI T.V.A. NEDEDUCTIBIL)=4426.01 (T.V.A. NEDEDUCTIBILA)
Mai departe cum???
Atunci nu ramane decat sa faci reglare in decembrie 2008 , pentru suma de cheltuili de protocol ce se incadreaza in cei 2%, respectiv :
623.01=401 cu sua in rosu ( suma ce se incadreaza in 2%)
4426.01=401 cu suma in rosu aferente celor 2%
635.01=4426.01 cu suma in rosu,
si implicit:
623 ( deductibil) = 401 suma ce se incadreaza in 2%
4426.02 =401 tva aferent celor 2%
Aceasta postare a fost editata de floriflorina: 29 January 2008 - 07:11 PM
Similar Topics
2 useri citesc topicul
0 membri, 2 vizitatori, 0 utilizatori anonimi