197 replies to this topic

[madalinab]

Binenteles ca este corecta folosirea lui 419 la incasarea avansului.
Dragilor, cand aveti astfel de situatii, fiti pregatiti cu planul de conturi si functiunea conturilor si orice alte extrase din legi. Nu toti inspectorii au habar de contabilitate si/sau legislatie sau poate stiu, dar incearca sa va prinda cu ceva in ideea ca iau si ei o "spagutza".

[@lexandra]

buna ziua,

lucrez la o firma de constructii si va rog sa ma ajutati si pe mine cu o problema.Avem un contract de subantepriza pentru o lucrare de prestari servicii.Acum,aceea firma ne-a emis o prima factura in 12.01.2009 iar pe factura scrie avans lucrare cf.contract.In 20.01.2009 noi am facut plata in numerar.la acelasi contract mai urmeaza sa ne factureze si dif.Intrebarea mea este daca prima fact.o inreg.ca un avans sau se poate inreg.normal? 628=401?

[teofilia]

o inregistrezi ca avans ca asta e. apoi la urmatoarea factura sau la finalul lucrarilor primesti factura cu storno avans si de suma respectiva iti factureaza lucrari conform situatiei de lucrari. abia atunci pui pe 628. daca scrie avans inregistrezi avans.

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 23 August 2009 - 10:22 AM

[liana08]

Daca pe factura (si probabil si in contact) este mentionat ca aceasta suma reprezinta avans este bine sa il inregistrezi in 409.
La emiterea facturii finale, ar trebuie sa aiba 2 pozitii, prima cu valoarea totala a serviciilor prestate ,care se inregistreaza in 628, iar a doua va storna avansul din prima factura (se inchide 409).

[SERBAN MARIANA]

eu as face astfel deoarece nu ati mentionat tva de la avans
1- la avans
409=5311
4426=4428 cu tva aferent fact de avans

2- la fact finala
628=401
4426=401 tva la dif intre tva total si tva de la avans
4428=401 tva de la avans
si apoi
401=409 cu avansul incasat

[visagabi]

Va rog sa ma ajutati .Am platit in avans 1500 unui furnizor de servicii .In aceeas luna mi s-a emis facura care cuprinde:
1 servciu 2000 + TVA 380
2.storno avans conform OP - 1260.5 + TVA -239.5
VALOARE TOTALA 739.5 + TVA 140.5


Mentionez nu mi s-a emis factura de avans pe considerentul ca avansul s-a platit in aceas luna.
e corect sa inregistrez la plata 401=5121 concomitent %=401
409
4426
iar la primirea facturii %=401 2380
628 2000
4426 380
%=401 -1500
409 -1260.5
4426 -739.5

[rammi]

Buna,
am o firma de prestari servicii pentru un client din USA. In contract este stipulat ca factura o emitem in data de 20 a fiecarei luni . Luna aceasta avand nevoie de niste bani urgent , am facut o factura de avans in data de 17 a lunii , urmand sa stornez avansul din factura finala .

Avans in data de 17 Martie 5000 USD la curs 3.256 = 16280 RON

Intrebarea mea este , in momentul in care fac factura fiscala finala , la ce curs stornez avansul, cursul istoric din data de 17 sau cel din 20 cand am facut factura finala ?

Factura finala 15.000 USD la cursul de 3.365 = 50475 RON

Factura finala = 15.000 * 3.365 = 50475
( 5000 * 3.256 = 16280 )
Total de incasat = 50475 - 16280 = 34195 RON

Este corect ?

nu stie nimeni ?? help please

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 05 April 2009 - 01:40 PM

[leu50]

La data cand ai facut factura de avans, inregistrezi valoarea la cursul respectiv 411 = 419 cu (5000 usd) 16280 lei;
la data facturii 411 = 704 (15000 usd in factura externa ) 50475 lei
Stornarea avansul 411 = 419 ( in rosu 5000 usd in factura externa) 16280 lei in rosu., pentru ca asa sunt documentele pe care trebuie sa le inregistrezi.

[maria viorica]

am incasat avans de la un client pentru o lucrare de constructii si concomitent am emis factura de avans. decontarea lucrarilor se va face prin situatii de lucrari si facturi lunare cu valorile efectiv realizate in luna.
- avand in vedere ca lucrarea are termen de finalizare la 30.09.2009, oare voi avea probleme daca fac decontari partiale ale avansului, adica stornez din fiecare factura lunara o parte din avans, astfel incat acesta se se stinga pana la finele contractului ? (nu este prevazut in contract, dar am convenit asta cu beneficiarul).
- am folosit contul 419 pentru inregistrarea avansului. este bine sau trebuia sa-l pun pe 472 ?

Multumesc.

Aceasta postare a fost editata de maria viorica: 29 April 2009 - 04:55 PM

[doiny]

Eu nu cred sa ai probleme daca in contract s-a stipulat ca se factureaza lunar .Stornarea avansului nu e decat o problema de decontare. Daca stornezi avansul nu mai ai ce incasa din factura respectiva.

De obicei factura de decontare(factura de venit )finala se efectueeaza in functie de ce scrie in contract ( tot ce este posibil sa se specifice facturarea lucrarilor sa se efectueze pe stadii de executie sau la finalul lucrarii ) Poti lunar sa facturezi sumele incasate ca avans, iar la sfarsitul lucrarii sa facturezi finalizare lucrare cu storno avans, nu vei avea tva in plus, insa vei plati ceva impozit pe profit mai mult.
Daca nu se factureaza lucrarea finala, se lucreaza cu productie neterminata,
adica 332=711 pe baza situatiei de lucrari. In momentul cand se factureaza lucrarea se descarca gestiunea 711=332 cu ce s-a acumulat in 332.
Sper sa nu te fi zapacit complet , la fiecare inceput de luna se face 711=332 cu ce s-a acumulat in 332 de la sfrsitul lunii anterioare, urmand ca la sfarsitul lunii actuale sa faci 332=711 cu totalul situatiei de lucrari.

Succes

Aceasta postare a fost editata de doiny: 29 April 2009 - 07:22 PM

[maria viorica]

multumesc pentru raspuns, Doiny !
nu m-ai zapacit, am mai lucrat cu productie neterminata.
dar in contract se prevede ca facturarea sa se faca lunar, pe stadii de executie, cu productia realizata efectiv in luna respectiva. este bine contul 419 sau trebuia sa inregistrez pe 472 ?

[ursu mihai]

Buna,fratilor lamuritima si pe mine ,cum e cu facturile astea false? eu iau marfa de la depozitul angro EUROPA ,si multi chineji folosesc facturi false,de unde sa-mi dau eu seama ca e falsa? eu le inregistrez
La un control daca im-i gaseste facturi false ce se poate intampla?doar leam inregistrat in contabilitate

[Liliana]

Se verifica acel cod de identificare fiscala pe http://ec.europa.eu/taxation_customs/vies/...ctedLanguage=EN , il listezi daca zice ca este valid si il pui la dosar in spatele facturii. Daca nu e valid codul nu o inregistrezi si nici nu mai iei de la respectivul individ.

Aceasta postare a fost editata de madalinab: 23 August 2009 - 10:23 AM

[mihaela_cva]

maria viorica, la May 4 2009, 12:22 PM, a spus:

dar in contract se prevede ca facturarea sa se faca lunar, pe stadii de executie, cu productia realizata efectiv in luna respectiva. este bine contul 419 sau trebuia sa inregistrez pe 472 ?

472, ca sa evidentiezi veniturile in avans, nu plata. Dar eu nu le vad ca venituri in avans, ci reale.
In constructii de exemplu eu inregistrez direct pe 7xx, pentru ca facturez lucrarea la un moment dat.

[Ovidiu84]

Buna. O firma a platit un avans de 1000 lei pt achizitionarea de mobilier. As dori sa stiu care sunt inregistrarile contabile? Se calculeaza si amortizare pt valoarea totala a facturii? Multumesc.

[claudiaionela]

4092=5121 sau 5311 cu suma de 1000 lei
Nu se calculeaza amortizare,pentru ca mobilierul nu a fost dat in folosinta, nici macar n-a fost receptionat.

[Ovidiu84]

Multumesc frumos. Chitanta a fost inregistrata in casa. M-ar interesa inregistrarea contabila a facturii de avans pt mobilier in valoare de 1000 lei. Trebuie inregistrata, sau doar valoarea totala a facturii? Mentionez ca nu stiu valoarea totala a mobilierului. Multumesc.

[leu50]

Trebuie inregistrat fiecare document, factura de avans o inregistrezi 409= 5311 si 4426 = 5311, si cand primesti mobilierul si factura finala regularizezi suma platita in avans 401 = 409

Aceasta postare a fost editata de leu50: 10 September 2009 - 06:11 PM

[marian.apetre]

- factura avans 409,4426=401
- chitanta 401=5311

Functiunea conturilor,
OMFP.2374/2007,
M.Of. 23bis/14.01.2009

Aceasta postare a fost editata de marian.apetre: 10 September 2009 - 06:22 PM

[aldinutza]

ajutati-ma
sunt noua in bransa
am dat avans prin banca la distrigaz
invatati-ma cum inregistrez in contabilitate asta si cum fac cand o sa soseasca si factura?