308 replies to this topic

[ionela-stefania]

Buna Seara !

Pana la urma cum dep.decla.101? Nu mai inteleg nimic...!

Am o firma care era obligata la pl imp. minim conf OUG 34/2009, dar a inreg. profit mai mare decat limita ... si a pl imp. pe profit in toate cele trei trim . In trim IV are tot profit . Cate decl. 101 depune ?

Alta firma care a fost derogata fiscal si respectiv suspendata 01.07.2010, pl.ptr cele 2 trim. imp.minim. Cate decl. 101 depune ?

Alta firma care este suspendata din 2009 ....?

Va rog sa ma ajutati sa inteleg....
multumesc.

[mihaela_cva]

ionela-stefania, la Feb 1 2011, 09:10 PM, a spus:

Va rog sa ma ajutati sa inteleg....

De ce nu citesti topicul? ai vedea deja frustrari la astfel de intrebari
"Nu vreau sa fiu malitios dar de 5 pagini se repeta acelasi lucru, cine depune 2 declaratii si cine una. E destul de clar nu credeti?!" (kamath)

[doiny]

Aveti cumva probleme cu D101 care se transmite on line?

De exemplu: Impozit Profit calculat anual: 2.830 lei
Impozit minim anual : 6.450 Lei
Impozit declarat prin D 100 : 0 ( s-a declarat impozit minim la toate cele 3 trimestre,)

Nelamurirea mea este ca la rubrica Diferenta pe impozit pe profit datorat , i-mi face programul calculul = 6.450 Lei.

Deci nu inteleg , e ceva in neregula,
credeti ca la rubrica Impozit pe profit declarat prin D 100 se completeaza tot impozitul declarat indiferet
daca este minim sau datorat?
daca as completa la rubrica Impozit pr profit declarat in D 100, 6.450 Lei atunci diferenta de regularizat ar fi 0
ceea ce ar fi adevarat.

[fboji]

doiny, la Feb 1 2011, 07:26 PM, a spus:

De exemplu: Impozit Profit calculat anual: 2.830 lei
Impozit minim anual : 6.450 Lei
Impozit declarat prin D 100 : 0 ( s-a declarat impozit minim la toate cele 3 trimestre,)

Nelamurirea mea este ca la rubrica Diferenta pe impozit pe profit datorat , i-mi face programul calculul = 6.450 Lei.

Deci nu inteleg , e ceva in neregula,
credeti ca la rubrica Impozit pe profit declarat prin D 100 se completeaza tot impozitul declarat indiferet
daca este minim sau datorat?
daca as completa la rubrica Impozit pr profit declarat in D 100, 6.450 Lei atunci diferenta de regularizat ar fi 0
ceea ce ar fi adevarat.

La care dintre 101 te referi? Cea pentru trimestrul IV? Ca atunci nu ai cum sa calculezi impozit pe profit pe intregul an (zici ca ai declarat minim in primele 3 trimestre) ci numai pe ultimele 3 luni.

[Dana42]

Citeaza

doiny : Deci nu inteleg , e ceva in neregula,
credeti ca la rubrica Impozit pe profit declarat prin D 100 se completeaza tot impozitul declarat indiferet
daca este minim sau datorat?

Se completeaza rd. 2 din D. 100 depuse trimestrial (imp. de plata : minim sau pe profit), in cazul tau : 6450 (2150x3).

Citeaza

kamath :Nu vreau sa fiu malitios dar de 5 pagini se repeta acelasi lucru, cine depune 2 declaratii si cine una. E destul de clar nu credeti?!

Nu, nu este clar deloc pentru soc. care au avut de plata numai imp. pe profit, daca a aparut ceva dpdv legislativ, te rog sa ne lamuresti.

Citeaza

Mai bine spuneti-mi ,va rog, daca ati reusit sa depuneti 101 fara viza consultantului fiscal. Din lege reiese ca anul acesta asa ar trebui depuse.

Incearca cu 101 la ghiseu si spune-ne si noua, eu nu am ajuns inca la faza de depunere, oricum anul acesta ar fi de vizat in multe cazuri 2 declaratii, nu una :wink: si sa stii ca si anul trecut a fost aceeasi lege (CPF) si s-au preluat fara viza.

Citeaza

gigi : decl. 101 pe 2009:
rd. 1 - 4.391
rd. 3 - 6.458
rd. 8 - 0
rd. 9 - 2.150
rd. 10 - 0
rd. 11 - 2.150 (se plateste pana pe 25.02.2010)
rd. 12 - 2.067 (se recupereaza la urmatorul termen de plata al impozitului pe profit din 2010)
rd. 13.1 - 83
in continuare, in 2010, pe cumulat de la 01.01.2010
- februarie platit 2150 aferent trim. 4 2009;
- trim. 1 - pierdere, declarat, platit minim 2150;
- trim. 2 - pierdere, declarat, platit minim 2150;
- trim. 3 - impozit profit 3910.
ce se declara, cat se plateste, ce se inregistreaza la 30.09.2010, avand in vedere cei 2.067 impozit profit lei platiti in plus in 2009 (rd. 12 decl. 101 pe 2009 "impozit pe profit de recuperat")?

Pana in 25.02.2010 aveai de plata 83 de lei, nu 2150, ai platit in plus cu 2067 lei. Plata in plus nu are leg. cu completarea D. 101 pt. 2010. Vezi Fisa RON (ar trebui sa ai suma de recuperat) si soldul ct. 4411 din balanta.
Pt. primul an fiscal din 2010 dupa calculele mele, daca impozitele trecute au fost cele declarate si datorate, ar trebui sa ai 1760 lei de recuperat (8210-6450), inreg. 6911=4411 -1760 se face in cel de-al doilea an fiscal.

Pt. Bazileo : nu se recalc. imp. aferent venitului din 2010, este absurd, recalculezi imp. minim datorat in 2010 pt. cele trei trimestre, cnf. veniturilor din 2009. In cazul tau va fi tot 1075x3=3225, deci nu vei avea nici de recuperat, nici de plata in primul an fiscal. Intrebarea a doua nu mai are sens, este gresit calculul de la prima intrebare.

Aceasta postare a fost editata de Dana42: 02 February 2011 - 12:51 AM

[kamath]

Citeaza

kamath :Nu vreau sa fiu malitios dar de 5 pagini se repeta acelasi lucru, cine depune 2 declaratii si cine una. E destul de clar nu credeti?!

Nu, nu este clar deloc pentru soc. care au avut de plata numai imp. pe profit, daca a aparut ceva dpdv legislativ, te rog sa ne lamuresti.

Citeaza

Mai bine spuneti-mi ,va rog, daca ati reusit sa depuneti 101 fara viza consultantului fiscal. Din lege reiese ca anul acesta asa ar trebui depuse.

Incearca cu 101 la ghiseu si spune-ne si noua, eu nu am ajuns inca la faza de depunere, oricum anul acesta ar fi de vizat in multe cazuri 2 declaratii, nu una :wink: si sa stii ca si anul trecut a fost aceeasi lege (CPF) si s-au preluat fara viza.

1. Gresit, in codul de procedura fiscala se specifica ca in 2010 pentru situatiile lui 2009 nu este nevoie de viza consultantului fiscal. Acum nu se se mai precizeaza nici o exceptie de unde rezulta obligativitatea.
2. Privitor la declaratii este foarte clar si nu cred ca trebuie sa apara nimic dpdv legislativ ca sa ne lamureasca.

[IULIANA1207]

Depus 101, astfel:
- pt firma cu activitate suspendata si regim derogatoriu = 1 singura decl 101, pentru 01.01.2010-31.12.2010;
-pt firma care a platit impozit minim un trimestru, in rest impozit pe profit= 2 declaratii, una pentru 01.01.2010-30.09.2010 si una pt 01.10.2010-31.12.2010;
- pt firma care a avut doar profit, una singura pentru toata perioada.
- toate fara viza consultantului fiscal;
- pentru perioada 01.01.2010-30.09.2010 nu am selectat definitivarea exercitiului financiar(bifa despre care s-a vorbit undeva)
- depuse la Prahova.

[ellissa]

o mare nelamurire...daca definitivez exercitiul pana in 25 februarie, data la care depun decl 101, trebuie sa depun si bilantul tot pana in 25 februarie?

[cornell]

nu

[oanapopa]

Buna ziua.
Am cateva nelamuriri.
O firma are pierdere primele 3 trim si profit in trim IV.
1.In prima declar 101 la rubrica impozit declarat in cursul anului(D100) trec impozitul minim aferent celor trei trimestre si rezulta impozit de recuperat. Trec si pierderea fiscala aferenta anului precedent?
2. In a doua declar 101 sept-dec am impozit calculat si la rubrica impozit declarat in timpul anului ce trec? Ce trec la pierdere fiscala?
Va rog lamuriti-ma

[kamath]

Multumesc IULIANA, pentru informatiile foarte clare si utile. Eu nu stiam daca merg nevizate de consultant. Ma bucur ca merg.

[ilia]

Pentru declaratia 101 trim IV cum faceti sa listati registrul fiscal doar pentru trim IV din programele de conta??? Eu lucrez in sql si nu exista posibilitatea sa selectezi o perioada anume pentru registrul de evidenta fiscala. Pentru perioada 01.01.-30.09. am depus D101 de la inceputul lui ianuarie. Am crezut ca se vor face niste setari in programul de conta, dar vad ca se apropie 25 febr. si nu s-a facut nimic. Poate nu stiu eu sa selectez perioada 01.10-31.12.2010. N-as vrea sa le fac de mana.
Multumesc frumos pt. orice indiciu chiar si din alte programe de conta...poate exista vreo similitudine.

Aceasta postare a fost editata de ilia: 02 February 2011 - 11:05 AM

[helink]

Decl.101 Galati:
- pentru perioada 01.01.2010-30.09.2010 se bifeaza obligatoriu definitivare 25.02.2010;
- se semneaza de persoanele care isi asuma raspunderea (nu administrator) si daca nu e semnata de consultant fiscal se specifica acest lucru, adica" fara viza consultant fiscal".

[dvdcorina]

ste o problema care apare atat in cazul in care societatea are pierdere cat si in cazul in care societatea are profit, totul depinde dupa parerea mea de felul in care este conceput programul de preluare al decl 101, adica cumulat sau strict pe perioada.
Logic ar fi ca, ian- sept si oct dec 2010, sa fie tratate ca perioade fiscale diferite, caz in care sumele delarate in prima sa se preia in a doua. Exceptie face obligatia declararii imp minim pentru oct- dec 2010.
As fi onorata sa mai vad si alte pareri, multumesc.

[fboji]

dvdcorina, la Feb 2 2011, 11:28 AM, a spus:

... Exceptie face obligatia declararii imp minim pentru oct- dec 2010.

Ar fi bine sa stim legislatia in domeniu :cool: , inainte de a scrie asta.
La sectiunea C a declaratiei 101 pentru perioada 01/01- 30/09 eu n-am completat nimic. Nu am cum definitiva impozitul pe profit anual la 30 septembrie.

[tes]

A facut cineva 101? Eu am fost azi la sect 5 cu un 101 pentru 01.01-30.09. Am avut numai impozit minim 4875 lei (1625 lei/trim) care apare la punctul 2 sectiunea C. Si declaratia prezinta erori. Pentru ca la sectiunea C, randul 5 (impozit pe profit declarat pentru anul de raportare prin formularul 100) trebuia sa scriu zero, nu 4875 cat am scris eu. Daca pun zero imi ramane diferenta de impozit datorat 4875 lei. Si nu e corect. Doamna de acolo zice e impozit pe profit declarat, deci nu si minim (cum a fost anul trecut). Dar in instructiunile de completare zice: "Randul 5 - se inscrie suma reprezentand totalul sumelor inscrise la rd.2 „Suma de plata" din formularul 100", iar randul asta cuprinde si minimul.
Voi ati trimis deja? Si cum? Mai asteptam vreo noua varianta in jur de 20 febr?

[sorinela]

oanapopa, la Feb 2 2011, 10:27 AM, a spus:

Buna ziua.
Am cateva nelamuriri.
O firma are pierdere primele 3 trim si profit in trim IV.
1.In prima declar 101 la rubrica impozit declarat in cursul anului(D100) trec impozitul minim aferent celor trei trimestre si rezulta impozit de recuperat. Trec si pierderea fiscala aferenta anului precedent?
2. In a doua declar 101 sept-dec am impozit calculat si la rubrica impozit declarat in timpul anului ce trec? Ce trec la pierdere fiscala?
Va rog lamuriti-ma

1. Daca ai mai citit in topicul acesta sau la calcul impozit profit 2011, cum am scris si eu si altii, daca ai pierdere pe primele 3 trimestre si ai declarat si platit impozitul minim, ar trebui sa-ti iasa 0 la declaratia 101, nu de recuperat. Treci suma declarata prin formularul 100 in cursul anului si si la impozit minim si nu o sa-ti mai iasa de recuperat. Sper sa nu gresesc, ca nu am declaratia in fata. Dar si eu am avut aceeasi situatie si mi-a iesit pe 0. Eu cred ca se trece si pierderea fiscala aferenta anului trecut la randul 38, dar nu stiu sa spun daca se trece la septembrie sau la decembrie.

2. La a doua declaratie eu am trecut impozitul calculat la impozit stabilit prin cota 16% doar. La rubrica impozit declarat in timpul anului prin formularul 100, cum mi-a raspuns si mie cineva la aceeasi intrebare postata aici, nu treci nimic daca nu ai declarat nimic prin formularul 100 pentru trimestrul 4. La randul 38 eu am trecut pierderea fiscala inregistrata la sfarsitul lui septembrie doar, ca eu de recuperat din anii precedenti n-am avut.

[camix]

Buna seara.Am si eu o spetza,poate imi dati ceva pareri. In luna august anul acesta am avut control de fond si mi-a stabilit suplimentar un impozit pe profit aferent anilor trecuti de 9459 lei si majorari de intaziere de 559 lei . Am facut inregistrarile 691=441 9459 lei , respectiv 6581 = 4481 559 lei si plata 441=5121 si 4481=5121 .In primele doua trimestre s-a declarat impozit minim de cate 2750 lei . Veniturile sunt financiare=1763 lei, cheltuieli din exploatare =5742 lei , deci pentru 01.01-30.09.2010 s-a calculat impozit profit datorat 2750 x 3 = 8250 lei .In declaratia 101 am trecut la rd 2 (inclusiv chelt cu imp.pe profit suma de 5742+8250+9459 =23451. La rd 24 chelt cu imp pe profit am completat suma de 9459 si am la rd 36 -12230 (23451- 1763 - 9459 ).Ar trebui sa adun aici si 8250 impozitul minim. Citind ce am scris mi se pare pueril, dar, sincer , nu ma mai duce capul.Astept pareri.Multumesc

[mihaela_cva]

ai gresit considerand suma de 9459 ca fiind impozit profit aferent anului 2010, adica:
-in conta se face 1174=691
-in decl nu tii cont de suma de 9459
Idem pentru majorari de intarziere, cat e pana la 31.12.2009 se inreg 117=6581 si dif pt 2010 121=6581

[HANDA76]

tes, la Feb 2 2011, 07:04 PM, a spus:

A facut cineva 101? Eu am fost azi la sect 5 cu un 101 pentru 01.01-30.09. Am avut numai impozit minim 4875 lei (1625 lei/trim) care apare la punctul 2 sectiunea C. Si declaratia prezinta erori. Pentru ca la sectiunea C, randul 5 (impozit pe profit declarat pentru anul de raportare prin formularul 100) trebuia sa scriu zero, nu 4875 cat am scris eu. Daca pun zero imi ramane diferenta de impozit datorat 4875 lei. Si nu e corect. Doamna de acolo zice e impozit pe profit declarat, deci nu si minim (cum a fost anul trecut). Dar in instructiunile de completare zice: "Randul 5 - se inscrie suma reprezentand totalul sumelor inscrise la rd.2 „Suma de plata" din formularul 100", iar randul asta cuprinde si minimul.
Voi ati trimis deja? Si cum? Mai asteptam vreo noua varianta in jur de 20 febr?

Si eu am completat la fel, cu minimul , ca sa ramana zero la datorat.
Eu maine depun, a mai depus cineva decl 101?
Multumim!